広島の業務改善コンサルタント直伝！3ヶ月で通帳に金を残す5つの

はじめに：利益は出ているのに、なぜかお金がない…その「焦り」の正体とは
 

「今月もまた、支払いのために定期を崩さにゃいけんのか…」

月末の夜、事務所で一人、通帳と請求書の山を前にして、ため息をついている社長。

もしかすると、それは今のあなた自身の姿かもしれませんね。

現場は忙しい。職人もトラックもフル稼働している。売上だって、去年より悪くないはずだ。

税理士から送られてくる試算表を見ても、確かに「黒字」になっている。

それなのに、なぜか手元に現金がない。

月末が近づくと、胃がキリキリと痛み出し、夜も眠れなくなる 1。

「一体、ワシの稼いだ金はどこへ消えたんじゃ？」
 

広島・呉エリアで27年間、多くの中小企業の経理・財務の現場を見てきた私、檜和田知之は断言します。

その悩み、あなただけではありません。そして、それは決してあなたの経営能力が低いからでもありません。

多くの「真面目な社長」が陥っている罠。それは、「どんぶり勘定」と「勘頼みの経営」から、あと一歩だけ踏み込んで「数字の整理」ができていないこと ²。ただそれだけなのです。

 

「数字のことは税理士に任せとる」

そう仰る社長も多いでしょう。しかし、残念ながら税理士は「過去の成績表（決算書）」を作るプロであって、「未来の資金繰り」を作るプロではありません 3。

銀行だってそうです。雨の日には傘を貸してくれません。

だからこそ、社長であるあなた自身が、あるいはあなたの「右腕」となる人間が、会社の「お金の流れ」をがっちりと掴まなければならないのです。

「そんなこと言われても、ワシは現場上がりじゃし、パソコンも数字も苦手じゃ」

安心してください。難しい会計用語や、最新のITシステムの話をするつもりはありません。

これからお話しするのは、明日からでも実践できる、泥臭くて現実的な「現場の技」です。

これまで私が多くの企業で実践し、実際に資金繰りを好転させてきた「5つの技」。

これを読めば、あなたの会社の通帳に、確実にお金が残り始めます。

3ヶ月後、「今月は余裕じゃな」と笑ってコーヒーが飲めるよう、一緒に改革を始めましょう。

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技その1：まずは「敵」を知る！簡易資金繰り表で「未来」を見える化する
 

資金繰りの不安。その最大の原因は「見えないこと」にあります。

暗闇の中を歩いているから、小さな段差でも怖いのです。

まずは電気をつけましょう。それが「資金繰り表」です。

通帳の残高「だけ」を見ていませんか？

多くの社長は、通帳の残高を見て「よし、今は500万あるから大丈夫じゃ」と判断します。

しかし、その3日後に大きな資材の支払いや、社会保険料の引き落としがあることをうっかり忘れていて、直前になって青ざめる。これが典型的なパターンです。

私が推奨するのは、たった3ヶ月先までの「簡易資金繰り表」を作ることです。

立派な会計ソフトは必要ありません。大学ノートでも、エクセルでも構いません。

以下の項目を書き出してみてください。

1. 月初の現預金残高

2. その月に入ってくる予定のお金（売掛金の入金、融資の実行など）

3. その月に出ていく予定のお金（仕入れ、給料、家賃、返済、税金など）

4. 月末の予想残高

これを、今月、来月、再来月の3ヶ月分だけ作るのです。

「未来」が見えれば、手は打てる

この表を作ると、例えば「再来月の25日に、どうしても資金が100万円ショートする」という事実が、今、判明します。

再来月の話であれば、打てる手はいくらでもあります。

取引先に入金を早めてもらえないか相談する。

支払いを少し待ってもらえないか交渉する。

銀行に短期の借り入れを申し込む。

社長個人の定期預金を解約する準備をしておく。

最悪なのは、当日の朝になって「金が足りん！」と気づくことです。これでは銀行も助けられませんし、取引先の信用も一瞬で失います。

逆に言えば、3ヶ月先まで見通せていれば、社長の「漠然とした不安」は消えます。

「今は金がないが、来月の15日には大きな入金があるから大丈夫」と分かっていれば、堂々と経営ができるのです。

私の経験上、この資金繰り表を作るだけで、夜眠れるようになったという社長は数え切れません。

経理担当者がいるなら、すぐに指示を出してください。「過去の帳簿」をつける前に、「未来の予定」を出せ、と。
 

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技その2：建設・運送業社長は必見！「案件別・ルート別」のどんぶり勘定をやめる
 

広島には建設業や運送業など、現場仕事の会社が多くあります 4。

こうした業種で最も危険なのが、「会社全体ではなんとなく儲かっている気がするが、個別の現場ごとの収支は見ていない」という状態です。

「いい家を建てとるんじゃから、儲かっとるはずじゃ」

「トラックは毎日走り回っとるんじゃから、売上はあるはずじゃ」

社長、それは本当ですか？

忙しいだけの「赤字現場」が利益を食いつぶしている

ある建設会社の事例です。売上は順調に伸びていましたが、利益が全く残らない。

そこで私は、過去1年間の全ての工事について、「工事ごとの原価」を洗い出しました。

すると、驚くべき事実が判明しました。

社長が「これは得意先からの大きな仕事だから」と力を入れていた案件が、実は大赤字だったのです。

資材価格が高騰しているのに、昔ながらの単価で請け負っていたこと 5。

工期が伸びて、職人の人工（にんく）がかさみすぎていたこと。

これらが、「他の現場で稼いだ利益」をすべて吐き出させていました。

運送業でも同じです。

「あそこのルートは遠いし荷待ち時間も長いが、付き合いが長いから」と続けている便が、燃料費の高騰で完全に赤字になっているケースが多々あります 6。

「勇気ある撤退」と「値上げ」の根拠を持つ

この「見えない赤字」を止血しない限り、いくら営業を頑張って売上を増やしても、穴の空いたバケツに水を注ぐようなものです。

忙しくなればなるほど、赤字が増えて資金が減っていくという地獄に陥ります。

必要なのは、案件別、ルート別の収支管理です。

これも難しく考える必要はありません。

一つの工事、一つの配送ルートに対して、「いくら入って、いくら出たか」をメモ書きレベルでも良いので記録するのです。

数字が出れば、社長は強くなれます。

「社長、この仕事はこれだけ赤字なんです。値上げしてもらわないと受けられません」

と、元請けに対して根拠を持って交渉できるようになります 7。

もし断られたら？ その時は「勇気ある撤退」です。赤字の仕事を断れば、その分の空いた時間とリソースで、もっと利益率の良い仕事を取りに行けるのですから。
 

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技その3：在庫は「宝の山」ではなく「眠っている現金」と心得る
 

製造業や卸売業、水産加工業の社長とお話ししていると、よく倉庫を見せていただきます。

「見てみい、うちはこれだけ在庫を持っとる。これが全部売れれば大金持ちじゃ」

そう笑う社長がおられますが、私は心の中で冷や汗をかいています 8。

在庫＝お金が姿を変えて寝ている状態

社長、在庫というのは、会社のお金が「モノ」に姿を変えて、倉庫で寝ている状態です。

売れて現金になって戻ってくるまでは、ただ資金を圧迫しているだけの存在なのです。

特に危険なのが、「いつか売れるだろう」と思って何年も放置されている長期在庫です。

これらは「宝の山」ではありません。

保管場所の家賃を食い、管理の手間を食い、時間が経つにつれて劣化し、価値が下がっていく「金食い虫」です。

在庫を減らすことは、即効性のある資金調達

資金繰りが苦しい時、銀行からお金を借りるよりも早く、確実に現金を増やす方法があります。

それが「在庫の現金化」です。

倉庫を見回してください。1年以上動いていない商品はありませんか？

「仕入れ値が高かったから安売りしたくない」という気持ちは分かります。

しかし、その在庫が眠っている間も、資金繰りのために銀行利息を払っているとしたら、持っているだけで損をしているのです。

思い切ってセールをして売り切る。

それが無理なら、廃棄して損失を出し、税金を安くする。

とにかく「モノ」を「カネ」に変える、あるいは「損切り」をして身軽になることです。

また、発注の仕方も見直しましょう。

「安くなるから」といって大量に仕入れていませんか？

たとえ単価が少し高くても、必要な分だけこまめに仕入れる方が、資金繰りという観点からは安全な場合が多いのです。

「勘」で仕入れるのではなく、過去のデータに基づいて「売れる分だけ」を持つ。

これだけで、通帳の残高は見違えるほど安定します。
 

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技その4：社長の「夜なべ仕事」を捨てる！バックオフィスのスリム化
 

「昼間は現場や営業で走り回って、夜は事務所で一人、請求書の発行や領収書の整理…気づけば日付が変わっとる」 9

広島の情熱的な社長ほど、このパターンに陥りがちです。

「経理を雇う金なんてないし、ワシがやればタダじゃから」

そう思っていませんか？

社長の時給はいくらですか？

これは大きな間違いです。社長であるあなたの時給は、会社の中で一番高いはずです。

その高い時給を使って、誰でもできる領収書の貼り付け作業や、封筒詰めをやっている。

これこそが、会社にとって最大の「コスト」であり「損失」です 10。

あなたが事務作業に追われている数時間。その時間を使って、新しい取引先に営業に行ったらどうでしょうか？

銀行と交渉して、有利な融資条件を引き出したらどうでしょうか？

これからの事業戦略を練ったらどうでしょうか？

そこから生まれる利益は、事務作業のコストをはるかに上回るはずです。

ITツールとアウトソーシングで「時間を買う」

今は、便利な時代になりました。

「freee」や「マネーフォワード」といったクラウド会計ソフトを使えば、銀行口座やクレジットカードの明細を自動で取り込んでくれます 11。

手入力の手間は激減し、リアルタイムで数字が見えるようになります。

「ITなんて分からん！」という場合は、アウトソーシング（外部委託）を検討してください。

経理担当者を正社員で雇えば、給料に加え社会保険料や交通費で、月30万円以上のコストがかかります 12。

採用しても、すぐに辞めてしまったり、スキルが足りなかったりというリスクもあります。

しかし、私たちのような「経理代行」や「記帳代行」を利用すれば、その数分の一のコストで、プロが正確に処理を行います。

「丸投げ」してしまえばいいのです 13。

空いた時間で、社長は「社長にしかできない仕事」に専念する。

これこそが、売上と利益を最大化するための最短ルートです。

事務作業からの解放は、単なる「楽」ではなく、立派な「経営戦略」なのです。
 

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技その5：銀行を「味方」につける！融資を引き出すコミュニケーション
 

資金繰りに悩む社長にとって、銀行は「怖い存在」かもしれません。

「追加融資を断られたらどうしよう」とビクビクし、できるだけ銀行員と顔を合わせたくないと思っている方もいます 14。

しかし、銀行から逃げ回っていては、いざという時に助けてもらえません。

銀行を「敵」や「審査官」ではなく、「パートナー」に変える必要があります。

銀行員は何を見ているのか？

銀行員が融資の審査をする際、決算書の数字を見るのは当然ですが、それ以上に「社長の姿勢」を見ています。

「この社長は、自社の状況を正しく理解しているか？」

「悪い情報も隠さずに話してくれるか？」

「返済計画に根拠はあるか？」

いつも決算の時期にだけバタバタと書類を持ってきて、「とにかく金が要るんじゃ！」と言う社長。

一方で、毎月、あるいは四半期ごとに試算表を持ってきて、「今月はこういう理由で売上が下がりましたが、来月はこう挽回します」と説明する社長。

あなたが銀行員なら、どちらにお金を貸したいと思いますか？

答えは明白です。

順調な時こそ、銀行に行く

資金繰りが苦しくなってから銀行に駆け込むのは、最悪のタイミングです。

銀行は「溺れている人」には浮き輪を投げたがりません。

逆に、業績が良い時、資金に余裕がある時にこそ、銀行担当者を呼んで話をしてください。

「今、うちはこれだけ順調です。将来はこういう投資を考えています」

そうやって信頼貯金（クレジット）を積み重ねておくのです。

そうすれば、いざ本当に困った時、あるいは勝負をかけたい時に、銀行は

「あの社長なら、事情も分かっているし、しっかり管理できているから支援しよう」

と動いてくれます。

銀行交渉に自信がないなら、プロを同席させる

「そうは言っても、数字の説明なんてできん」

「銀行員を前にすると緊張して、言いたいことが言えん」

そんな社長も多いでしょう。

そのために、私たちのような「財務コンサルタント」がいます。

税理士とは違い、私たちは銀行が何を求めているか、どういう資料（事業計画書）を出せば納得するのかを熟知しています 15。

銀行との面談に同席し、社長の代わりに、あるいは社長をサポートしながら、論理的に説明を行う。

これだけで、融資の可決率は劇的に変わります。
 

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成功事例（※フィクション）：赤字工事とドンブリ勘定からの脱却
 

ここで、ある建設会社（A社）の事例をご紹介します。

※これは特定の企業様を想定した架空の事例ですが、私が実際に支援してきた数多くのケースに基づいています。

【A社の状況】

• 広島市内の土木・建設業

• 二代目社長（48歳）、従業員15名

• 年商3億円だが、手元の現金は常にカツカツ

• 経理は社長の奥様が担当していたが、処理が追いつかず夫婦喧嘩が絶えない

【抱えていた課題】

A社長は、先代から引き継いだ技術力には自信がありましたが、数字は苦手でした。

「現場は回っとるのに、なんで金がないんじゃ…」

銀行への返済日が近づくと、個人の貯金を会社に入金して凌ぐこともありました。

奥様からは「もう辞めたい」と言われ、家庭内の空気も最悪でした。

【ワイズビズサポートナビの介入と改革】

私はまず、A社の「社外経理部長」として以下の3点に取り組みました。

1. 工事ごとの原価管理の徹底

   過去の工事台帳を洗い直したところ、特定の元請けからの仕事が、毎回赤字になっていることが判明しました。

   材料費や外注費の管理が甘く、追加工事の請求も漏れていたのです。

   そこで、「実行予算」を作成し、工事が終わるごとに収支をチェックする体制を作りました。

2. 事務作業のクラウド化と代行

   奥様が手書きでやっていた請求書発行や給与計算を、クラウドソフトに切り替えました。

   さらに、日々の記帳入力は当社で代行し、奥様には「資金移動」と「最終チェック」だけをお願いしました。

   これにより、奥様の作業時間は月30時間から5時間に激減しました。

3. 銀行向け資料の作成と同行

   A社長の頭の中にあった「今後の受注見込み」を、具体的な「事業計画書」に落とし込みました。

   そして銀行との面談に同行し、「なぜ今まで利益が出なかったのか（原因）」と「これからどう改善するか（対策）」を論理的に説明しました。

【その後の変化】

半年後、A社の資金繰りは劇的に改善しました。

赤字工事を断り、利益率の良い工事に集中したことで、売上は横ばいでも利益は1,000万円以上アップ。

銀行からも「社長、見違えましたね」と評価され、長期の運転資金の融資が降りました。

何より、社長が「金の心配」から解放され、奥様の笑顔も戻ったことが一番の成果でした。

A社長は今、こう仰います。

「檜和田さんが来てくれて、会社の視界が晴れた気がする。これでやっと、息子に胸を張って会社を継がせられるよ」 
 

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まとめ：社長、もう一人で悩まないでください
 

ここまで、資金繰りを改善する5つの技をお伝えしてきました。

1. 資金繰り表で「未来」を見る

2. 案件別・ルート別の収支を管理する

3. 在庫を現金化する

4. 事務作業を捨てて本業に集中する

5. 銀行を味方につける

どれも、魔法のような裏技ではありません。

しかし、これを地道に実践すれば、必ず会社にお金は残ります。

業務改善とは、単なる「コスト削減」や「事務の効率化」ではありません。

社長であるあなたが、資金繰りの不安という「重荷」を下ろし、本来やるべき「攻めの経営」に立ち向かうための時間を生み出すこと。

そして、社員や家族を守り、会社を次世代へと繋いでいくための土台を作ることです。

もし、あなたが今、

「やり方は分かったが、一人でやる自信がない」

「忙しすぎて、新しいことを始める時間がない」

「誰かに背中を押してほしい」

そう感じているなら、ぜひ私たちを頼ってください。

私たちは、上から目線で指導する先生ではありません。

あなたの横に座り、一緒に汗をかき、泥臭い実務を担う「参謀」であり「パートナー」です 17。

月額1.28万円〜という、パートさんを雇うよりも遥かに低いコストで、27年の経験を持つ「元経理部長」の知恵を使ってください 18。

「相談してよかった」

そう言っていただける自信があります。

まずは、あなたの胸の内にある不安を、すべて吐き出してみませんか？

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